Последовательность и правильность операций при закрытии квартала

Comments

• Добрый день.
  Если не ошибаюсь, при нелимитированных отходах взносы в экологию относятся на не принимаемые в налоговом учете.
  Остальное, на мой взгляд, так.
• они у нас в пределах лимита. Спасибо. А остальное всё в порядке?
• Я транспортный и налог на имущество учитываю на 26, но это детали.
  И все проводки по налогам я делаю до закрытия месяца.
  А налог на прибыль у меня считает программа документом "закрытие месяца", я только проверяю потом
• а у меня закрытием месяца налог на прибыль не считался. я залезла в настройки УП, там галка не стояла в "Применяется ПБУ 18/02". и с закрытием месяца делается автоматически проводка
  99.02.3 68.04.2 постоянное налоговое обязательство 2,4 т.р.
  09 Убыток текущего периода 68.04.2 признание отложенного налогового актива 200т.р
  68.04.2 99.02.2 условный доход по налогу на прибыль 2,5 т.р.
  
  Правильно? У вас галочка тоже стоит? что-то меня очень эти проводки и суммы смущают....
• Да, я применяю ПБУ 18, мне оно нравится :о)
  
  А уже правильно или нет вам программа считает- смотрите сами
• Людмила, спасибо за помощь! К теме: ну по цифрам конечно я не спрашиваю))) а вот по проводкам-что скажете?
• Цитата: а у меня закрытием месяца налог на прибыль не считался. я залезла в настройки УП, там галка не стояла в "Применяется ПБУ 18/02". и с закрытием месяца делается автоматически проводка99.02.3 68.04.2 постоянное налоговое обязательство 2,4 т.р.09 Убыток текущего периода 68.04.2 признание отложенного налогового актива 200т.р68.04.2 99.02.2 условный доход по налогу на прибыль 2,5 т.р.Правильно? У вас галочка тоже стоит? что-то меня очень эти проводки и суммы смущают....

  
  
  но судя по вашим проводкам, у вас бух.убыток 12,5 тыс.руб.
  
  И получается, что у вас есть расходы, не принимаемые в БУ, но принимаемые в НУ?
• Или еще какая то проводка выпущена?
  
  Или, наоброт , доходы, в БУ принятые, а в НУ нет.
  
  :о)))
• нет, проводки только эти. Я вот дуиаю, а не связано ли это с раздельным учётом, ведь у нас ОСНО+ЕНВД и доходы-расходы берутся для расчёта только в части ОСНО?
• Цитата: но судя по вашим проводкам, у вас бух.убыток 12,5 тыс.руб.

  
  а почему 12,5?
• Цитата: Цитата: но судя по вашим проводкам, у вас бух.убыток 12,5 тыс.руб.а почему 12,5?

  
  
  Потому что у вас условный доход 2,5, соответствено , бух.убыток 2,5/20%=12500
• ааа,понятно, А какие программа автоматически проводки должна формировать в идеале? а то получается хочу того, не знаю чего(((
  Мне вообще непонятно откуда она такие проводки берёт
  

  Цитата:99.02.3 68.04.2 постоянное налоговое обязательство09 Убыток текущего периода 68.04.2 признание отложенного налогового актива68.04.2 99.02.2 условный доход по налогу на прибыль

  
  Я бы поняла если б было Д 99 К 68, а тут ещё 38 субсчетов, которые даже не пойму как потом закрываться будут. Счёт 09-тож непонятно откуда((( Караул!!!!!!!!!
• Это не караул, это 18-е ПБУ.
  Или привыкать. Или менять учетную политику.
• Цитата:А какие программа автоматически проводки должна формировать в идеале?

  
  
  у меня формирует:
  - начисление условного дохода/расхода
  - начисление временных и постоянных разниц и ОНА (ОНО у меня нет в практике, но тоже начисляется)
  - расчет налога на прибыль и проводки по налогу
• Судя по вашим проводкам, у ва сналоговый убыток больше бухгалтерского.
  Программа дает расшифровки, посмотрите их
• а где их можно посмотреть?
• В документе "закрытие месяца" в каждом разделе щелкнуть левой кнопкой мыши по разделу и выбрать из меню "сформировать справку -расчет"
• о,спасибо,сейчас попробую!
• спасибо!